跨境卖家财税合规 · 北京总部
店铺流水不是账
店铺流水不是账
能对上平台、
对上报关，才是账
跨境卖家的账有三层：平台结算层、报关出口层、境内纳税层。三层的口径对不上，退税就退不下来，风险也说不清。我们先把三层对齐，再做申报。
首次沟通免收诊断费；先判断业务模式与退税可行性，再谈服务
平台 · 报关 · 纳税三层口径对齐后再申报
5大
覆盖主流平台
3层
平台·报关·纳税口径
3种
主要报关模式
5类
退税核心单证
01Three Layers
跨境卖家的账，难在三个口径
| 层级 | 数据来源 | 常见错位 | 后果 |
|---|---|---|---|
| 平台结算层 | 亚马逊、Temu 等后台的结算报告、广告费、FBA 费用、退款 | 只按回款记收入，未还原净销售额与平台费用 | 收入少计、利润失真，无法解释资金差额 |
| 报关出口层 | 报关单、提单、装箱单、出口发票 | 买单出口、拼柜无单、报关金额与平台销售额不一致 | 无法申报退税，或退税被追回 |
| 境内纳税层 | 增值税申报、企业所得税、发票 | 未确认出口收入、进项发票缺失、无票采购 | 免抵退无法计算，长期零申报触发预警 |
三层对齐的顺序是：平台数据 → 报关单证 → 境内申报。反过来做（先报税再找单证），几乎必然返工。
03Process
从诊断到持续合规，五步走完一个周期
01
店铺与业务诊断
梳理平台、主体、收款方式、报关模式与历史申报，确认合规缺口。
2-3 个工作日02
账务体系搭建
按店铺与站点设辅助核算，建立收入、平台费、物流费、汇兑的归集规则。
5-10 个工作日03
报关与退税备案
确认 9610 / 9710 / 9810 适用模式，完成出口退（免）税备案与单证规范。
10-20 个工作日04
申报与退税
按月结账、按期申报，批次提交退税并跟踪审核进度与疑点。
按月循环05
持续合规与预警
海外 VAT 申报、香港公司审计、资金回流路径复盘，季度出具风险提示。
长期
04Refund
出口退税：三种报关模式怎么选
| 模式 | 适用场景 | 单证要点 | 退税要点 |
|---|---|---|---|
| 9610 | 跨境电商零售出口（B2C），包裹直邮或集拼 | 清单核放、汇总申报，需与平台订单对应 | 按清单数据匹配，需保证订单—清单—收汇一致 |
| 9710 | 跨境电商 B2B 直接出口，企业对企业 | 报关单、合同、提单、出口发票 | 按一般贸易方式申报退税，单证要求最完整 |
| 9810 | 出口海外仓，先出口至海外仓再销售 | 报关单、海外仓备案、库存与销售记录 | 出口时申报，需留存后续销售与收汇凭证 |
模式选择取决于业务实质，不是“哪个退得多选哪个”。买单出口、拼柜无单、订单与报关不匹配，是退税失败的前三位原因。
05Why Us
为什么跨境财税要专门做
按店铺与站点核算
一个主体下多个店铺、多个站点、多个币种，必须分辅助核算，否则无法判断哪个店在赚钱、哪个站在亏损。
许可业务持证承接
代理记账与纳税申报由持有代理记账经营许可证的北京诚立会计（集团）有限公司直营承接。
境外事项合规协同
香港公司审计须由香港持牌执业会计师事务所出具，海外 VAT 由当地税务代理申报，我们负责统筹与资料准备。
FAQ
跨境电商财税常见问题
Q跨境卖家需要注册哪些税号？
取决于销售目的地与业务模式。境内需要正常办理税务登记并完成出口退（免）税备案；销往欧盟、英国需注册当地 VAT（部分情形可通过 OSS/IOSS 申报）；销往美国需关注各州销售税的经济关联门槛；销往日本需关注 JCT 登记。具体以各辖区现行规则为准。
Q出口退税多久能到账？
取决于申报批次与审核情况。单证齐全、无疑点的批次通常较快；涉及函调、疑点核实或首次申报的，时间会明显延长。我们会在每批次申报后跟踪审核状态并反馈。
Q多店铺怎么合规做账？
按店铺、站点分别设置辅助核算，统一归集平台费、物流费、广告费与退款，再汇总到主体报表。多店铺共用收款账户的，还需说明资金链路，避免被认定为收入混同。
Q没有进项发票能退税吗？
不能。出口退税以进项发票为基础，无票采购无法形成可退税额。若供应商无法开票，需要评估更换供应商或调整业务模式，而不是“先报再说”。
Q香港公司一定要做审计吗？
按香港《公司条例》，香港有限公司需每年编制财务报表并进行审计，审计须由香港持牌执业会计师事务所出具。零申报也需要按实际经营情况判断是否适用。
Q跨境电商会被税务稽查吗？
会。平台数据、报关数据、收汇数据已可交叉比对，长期零申报、收入与流水明显不匹配、多店铺关联交易的，属于重点关注对象。
